Kasacijsko sodišče, II. oddelek, sodba št. 13352/2023: Pranje denarja v luči stečaja z odtujitvijo

Nedavna sodba Vrhovnega kasacijskega sodišča št. 13352 z dne 30. marca 2023 ponuja pomembno razlago glede pranja denarja in stečaja z odtujitvijo. V tem primeru se je sodišče moralo ukvarjati z možnostjo opredelitve kaznivega dejanja pranja denarja v povezavi z ravnanji, ki že predstavljajo stečaj z odtujitvijo, pri čemer je poudarilo načela, ki urejajo to področje, in pomen razlikovanja med obema dejanskima stanoma.

Obravnavani primer

Primer se nanaša na A.A., ki je bil osumljen stečaja z odtujitvijo in pranja denarja. Rimsko sodišče za svobodo je zavrnilo zahtevo tožilstva po predhodnem zasegu, češ da prenos sredstev od podjetja, ki je nato propadlo, na druga podjetja v skupini ne predstavlja pranja denarja. Vendar je Kasacijsko sodišče ugodilo pritožbi in menilo, da bi lahko ponovno vlaganje nezakonitih prihodkov v gospodarske dejavnosti dejansko predstavljalo pranje denarja.

Namen pranja denarja je prav preprečiti onesnaženje zakonitega gospodarstva.

Analiza sodbe

Sodišče je pojasnilo, da je za opredelitev pranja denarja potrebno prikrivajoče ravnanje, ki sledi predhodnemu kaznivemu dejanje, v tem primeru stečaju. Ključnega pomena je sprememba pravnega lastništva nezakonitih prihodkov, saj to otežuje ugotavljanje njihovega izvora. Sodišče je poudarilo, da sledljive transakcije in izdajanje računov ne izključujejo samodejno kazenske odgovornosti, saj je treba oceniti, ali je ravnanje sposobno ovirati identifikacijo kazenskega izvora premoženja.

• Prikrivajoče ravnanje mora biti samostojno in slediti predhodnemu kaznivemu dejanju.
• Prenos nezakonitih prihodkov na drugo osebo lahko predstavlja pranje denarja.
• Sposobnost prikrivanja ravnanja je treba analizirati v trenutku njegove izvedbe.

Zaključki

Odločitev Kasacijskega sodišča poudarja potrebo po skrbni oceni ravnanj pri pranju denarja, zlasti v primerih, ko se prepletajo s stečajnimi kaznivimi dejanji. Sodba št. 13352/2023 jasno določa, da sam prenos sredstev ne more samodejno veljati za pranje denarja, razen če se dokaže dejansko prikrivanje nezakonitega izvora. Ta pristop omogoča zaščito gospodarskega javnega reda, s preprečevanjem, da bi prihodki od kaznivih dejanj onesnažili zakoniti trg, in pojasnjuje meje kazenske odgovornosti v povezavi z načeli zakonitosti in ne-podvajanja inkriminacij.