الحماية القانونية ضد سلطات الرقابة

يُعدّ التعامل مع إجراءات جنائية بتهمة عرقلة ممارسة وظائف الرقابة لحظة حرجة للمديرين التنفيذيين، والمديرين العامين، وأعضاء مجلس الرقابة، والمصفين للشركات. إنها مسألة تمس جوهر الحوكمة المؤسسية وتتطلب استراتيجية دفاعية فورية ودقيقة. بصفتي محاميًا جنائيًا يعمل في ميلانو، أتفهم تمامًا حساسية هذه المواقف، حيث تتعرض السمعة المهنية واستمرارية الأعمال لضغوط شديدة. هدفي هو تقديم توجيه واضح ودفاع تقني قوي لأولئك الذين يجدون أنفسهم مضطرين للرد على هذه الاتهامات أمام السلطة القضائية.

الإطار التنظيمي: المادة 2638 من القانون المدني

جريمة عرقلة ممارسة وظائف السلطات العامة الرقابية ينظمها البند 2638 من القانون المدني. تعاقب هذه القاعدة سلوكيات الهيئات العليا للشركات التي، في الاتصالات المنصوص عليها قانونًا مع السلطات العامة الرقابية (مثل كونسب، بنك إيطاليا، أو إيفاس)، تقدم حقائق مادية غير صحيحة، حتى لو كانت موضوع تقييمات، حول الوضع الاقتصادي أو المالي أو المالي للكيانات الخاضعة للرقابة. كما تعاقب هذه القاعدة أيضًا من يخفي، بوسائل احتيالية أخرى، حقائق كان ينبغي الإبلاغ عنها. من الضروري فهم أن الحق القانوني المحمي هو الشفافية المؤسسية وفعالية إجراءات الرقابة من قبل السلطات المسؤولة. تكمن تعقيدات هذه الفئة في كونها غالبًا جريمة خطر، حيث يمكن فرض العقوبة حتى في غياب ضرر مالي فعلي، طالما أن السلوك مناسب لعرقلة وظيفة الرقابة.

نهج مكتب المحاماة بيانوتشي في الدفاع الجنائي المؤسسي

يعتمد نهج المحامي ماركو بيانوتشي، المحامي الخبير في قانون الاقتصاد الجنائي في ميلانو، على تحليل تقني صارم للوثائق المؤسسية والاتصالات المتبادلة مع سلطة الرقابة. في هذه الحالات، لا يمكن أن يقتصر الدفاع على مجرد الحجة القانونية، بل يجب أن يتعمق في جوهر التقييمات المحاسبية والإدارية التي أدت إلى الاعتراض. غالبًا ما تتضمن استراتيجية مكتب المحاماة بيانوتشي التعاون مع مستشارين تقنيين من طرف لإثبات صحة أو حسن نية تصرفات المديرين. أولويتنا هي إعادة بناء الحقيقة الواقعية لتفنيد فرضية الادعاء بالنية الإجرامية، وهو عنصر أساسي لتكوين الجريمة. يتم تقييم كل خطوة لحماية موقف العميل، سواء كان شخصًا طبيعيًا أو الشركة نفسها، إذا كانت متورطة بموجب المرسوم التشريعي 231/2001.

أسئلة متكررة

ما هي العقوبات المنصوص عليها لجريمة عرقلة الرقابة؟

ينص القانون المدني على عقوبات صارمة لهذا النوع من الجرائم المؤسسية. يمكن أن تتراوح مدة السجن من سنة إلى أربع سنوات، ولكن يمكن مضاعفة العقوبة إذا تسبب السلوك في ضرر مالي للمساهمين أو الدائنين. من المهم ملاحظة أن شدة العقوبة تعكس الأهمية التي يوليها المشرع للمعلومات الصحيحة المقدمة لهيئات الرقابة.

هل تتشكل الجريمة حتى لو اكتشفت سلطة الرقابة الحقيقة على أي حال؟

نعم، يمكن أن تتشكل الجريمة بغض النظر عن نتيجة نشاط الرقابة. تميل السوابق القضائية إلى اعتبار الجريمة مخالفة خطر ملموس. هذا يعني أنه يكفي أن يكون الإبلاغ الكاذب أو الإخفاء مناسبًا لخداع السلطة أو عرقلة نشاطها، حتى لو تمكنت هيئة الرقابة بعد ذلك، من خلال قنوات أخرى، من الحصول على المعلومات الصحيحة.

من هم الأشخاص الذين يمكن اتهامهم بهذه الجريمة؟

الجريمة هي ما يسمى بـ "جريمة خاصة"، مما يعني أنه لا يمكن ارتكابها إلا من قبل أشخاص مؤهلين داخل الشركة. يحدد البند 2638 من القانون المدني على وجه التحديد المديرين التنفيذيين، والمديرين العامين، والمديرين المسؤولين عن إعداد الوثائق المحاسبية للشركة، وأعضاء مجلس الرقابة، والمصفين. ومع ذلك، يمكن للأشخاص الخارجيين أيضًا التواطؤ في الجريمة إذا حرضوا أو ساعدوا الأشخاص المؤهلين على ارتكاب المخالفة.

هل تواجه الشركة أي مخاطر في حالة إدانة المديرين؟

بالتأكيد نعم. تندرج جريمة عرقلة ممارسة وظائف الرقابة ضمن الجرائم التي تستوجب المسؤولية الإدارية للكيانات، والتي ينظمها المرسوم التشريعي 231/2001. إذا ارتكبت الجريمة لصالح الشركة أو لصالحها، فقد تواجه الشركة عقوبات مالية وتأديبية ثقيلة، ما لم تثبت أنها اعتمدت ونفذت بفعالية نماذج تنظيمية مناسبة لمنع الجرائم من نفس النوع.

اطلب تقييمًا للحالة

إذا كانت شركتكم أو مديروكم متورطين في تحقيقات تتعلق بالعلاقات مع سلطات الرقابة، فمن الضروري التصرف بسرعة وكفاءة. المحامي ماركو بيانوتشي، بفضل خبرته الراسخة كمحامي جنائي في مجال الجرائم المؤسسية، مستعد لتحليل موقفكم وتحديد أفضل استراتيجية دفاعية. اتصلوا بمكتب المحاماة بيانوتشي في فيا ألبرتو دا جيوسانو 26 في ميلانو لإجراء مقابلة سرية ومهنية.